Modèle de cdd dans la fonction publique territoriale

Les entreprises privées et les autres entités, par exemple les fiducies, sont généralement évaluées comme un risque plus élevé que les sociétés cotées parce qu`elles sont exposées à un niveau de contrôle externe plus faible que ceux qui appartiennent au public. Pour ces relations, les identités des propriétaires et des contrôleurs bénéficiaires doivent également être vérifiées en plus de vérifier l`identité de l`entité corporative. Les propriétaires effectifs peuvent également être des administrateurs exécutifs ou des fiduciaires. Par conséquent, les mesures devraient être appliquées sur une base sensible au risque en fonction du type de client, de la relation d`affaires ou de la nature des transactions ou de l`activité. Les catégories de risque plus élevées devraient faire l`objet d`une vigilance renforcée. Par conséquent, l`interdiction de créer des comptes ou des relations anonymes est la référence pour les normes internationales. Les normes internationales exigent qu`une approche fondée sur les risques soit appliquée aux CDD. L`évaluation des risques déterminera la quantité d`information recueillie qui doit être vérifiée de façon indépendante, comme l`indiquent les exemples suivants. Les informations de CDD comprennent les faits sur un client qui devraient permettre à une organisation d`évaluer dans quelle mesure le client l`expose à une série de risques. Ces risques comprennent le blanchiment d`argent et le financement du terrorisme. Les organisations doivent «connaître leurs clients» pour un certain nombre de raisons: l`application de CDD est exigée lorsqu`une entreprise couverte par des réglementations de blanchiment d`argent, «entre dans une relation d`affaires» avec un client ou un client potentiel. Cela inclura occasionnellement des transactions «ponctuelles», même si cela ne constitue pas une relation d`affaires réelle telle qu`elle est définie ci-dessous. Une relation client/entreprise est définie comme étant formée lorsque deux ou plusieurs parties s`engagent dans le but de mener des affaires régulières ou d`effectuer une transaction «One Off».

Le terme «relation d`affaires» s`applique lorsqu`une relation professionnelle et commerciale existera avec l`attente de l`entreprise qu`elle aura un élément de durée. La troisième directive européenne exige que les mesures de CDD soient appliquées sur une base sensible au risque, en fonction du type de client, de la relation d`affaires ou de la nature de la transaction ou de l`activité. Les entreprises doivent toutefois «être en mesure de démontrer aux autorités de contrôle que l`étendue des mesures est appropriée aux risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme». Conformément aux exigences du GAFI, la directive énonce les quatre volets de la diligence raisonnable des clients, y compris une exigence explicite de surveillance continue. Il y a une exigence spécifique d`identifier les propriétaires véritables des entités et des structures juridiques et d`entreprendre une vérification diligente renforcée sur les clients à risque élevé..